FATCA – איך זה רלוונטי אליכם?
הרשות להלבנת הון בישראל פועלת ללא לאות כדי למנוע את האפשרות לשימוש בכספי פשיעה לא חוקיים המגיעים ממעשים פלילים כמו סחר בסמים, הימורים בלתי חוקיים, סחיטה, סחר בנשק ועוד עבירות אסורות. בכדי שארה"ב תוכל גם היא לעקוב אחר ניהול הכספים של כל אחד מהאזרחים שלה, היא חוקקה חוק חדש בשם FATCA! לכן אם אתם תושבי ישראל המחזיקים באזרחות אמריקאית, דעו כי חוקי ה-FATCA רלוונטיים גם אליכם.
מהו FATCA ואיך זה רלוונטי אליכם?
כאמור, מדובר על חוק שנחקק בארה"ב בשנת 2010 בכדי למנוע העלמות מס והלבנות הון של אזרחים אמריקאים. חוק זה תקף לאזרחים אמריקאיים שאינם תושבי ארה"ב בפועל, כך שניתן יהיה לעקוב אחר התנועות הפיננסיות שלהם גם כאשר הם נמצאים מחוץ לארה"ב, זאת כדי לוודא שהם אינם מעלימים כספים מהרשויות במדינה וכן לא מסתירים כספים לא חוקיים כתוצאה ממעשי עבירה.
בכדי שהרשויות בארה"ב יוכלו לקבל מידע מקיף על התנועות הפיננסיות של האזרחים שלהם המחזיקים בחשבונות בנק לא במדינה, עליהם לקבל את המידע הרלוונטי מבנקים במדינות זרות שישתפו איתם פעולה. משום כך גם אזרחים אמריקאיים שגרים בארץ צריכים לשתף פעולה עם החוק הזה, ולהעביר את המידע הפיננסי לרשויות.
כיצד למלא אחר חוקי FATCA?
בכדי שישראלים עם אזרחות אמריקאית המתגוררים בארץ יוכלו למלא אחר חוקי הפטקה, עליהם למלא טופס דיווח המאשר להעביר את פרטיהם הפיננסיים לרשויות המס בארה"ב. טופס זה נקרא 9W והוא התנאי לפתיחת חשבון בנק בארץ. סירוב לחתימה על הטופס או חוסר דיווח עשוי לגרור קנסות כספיים גבוהים במיוחד, ולכן מומלץ להיוועץ עם מומחים למיסוי אמריקאי בנוגע למילוי נכון של הטופס.
> למידע מקצועי ופרטים נוספים בקרו באתר הבית של הלשכה למנהל אמריקאי!